[问题现象]

     　　1。资产负债表的期初余额是上年末的期末余额。上年末期末余额是各子公司提交的个别报告合并抵销的结果，不是各子公司直接增加的结果。目前，合并资产负债表是平衡的，但期初余额只是子公司个别报告的简单汇总和补充。具有抵销关系的科目，如应收账款其他应收账款、长期投资、实收资本和其他科目的金额不属于抵销值。软件能否解决合并资产负债表期初金额的合并问题，或年初手工录入合并资产负债表期初金额的问题，在接下来的几个月内保持不变，但可以修改

     　　2。由于合并利润及利润分配表上年同期金额是一个期间指标，因此也有需要合并抵销的科目，如主营业务收入、主营业务成本等，这些科目不是各子公司直接相加的结果。软件是否可以确定合并利润和利润分配表当期是否可以合并，上一年同期金额是否可以合并，或者生成合并报表后手工录入调整，并自动继续到接下来的月份

     　　[问题原因]

     　　软件无法自动将上一期期末的合并数据传输到下一期初。860您只能手动输入。861可以解决

     　　 　　您可以设置一批其他类别的期初金额合并科目，如应收账款的期初金额合并科目，然后将其对应到工作底稿报表中相应的期初金额单元格。然后，根据12月份抵销分录汇总表中与资产负债表相关的科目数据手工录入抵销分录，但使用的科目是其对应的期初金额合并科目

     主管编辑：zoe